作为资本市场的"看门人"，中介机构的尽职调查是提高上市公司质量的重要环节。最近，中国证监会召开了2021年制度工作会议，依法严格加强对上市公司、中介机构等市场主体的日常监管，优化市场生态。

自资本市场注册制度改革以来，其中一项重要措施就是强化中介机构的责任。"华泰证券执行委员会委员张磊在接受"证券日报"采访时说，实际上，从最初的现场检查来看，监管部门已经对保荐机构、会计师、律师等发放了大量罚款，提高中介业务的质量，有助于从源头上提高上市公司的素质。

新"证券法"履行了中介机构的职责，市场人士一致认为，新"证券法"实施以来，加强对中介机构的监管已成为监管层面的重点之一。此外，"刑法"(11)修正案将于3月1日生效，加大了对中介机构提供虚假证明文件的刑事处罚力度，今后监管的高压局面将继续存在。

中国人民大学商法研究所所长、教授刘俊海在接受"证券日报"采访时表示，中介机构需要全面提高从业质量。首先要重塑发展观，更加注重法治、公平、诚信的理念；其次，要转变盈利模式，以专业服务赢得社会的尊重和公司的可持续发展；最后，加强自律，这是中介组织赢得人民信任的必由之路。中介组织需要进行自我压力，在实践中找出不足之处，盲点和盲点在合规工作中进行。

中介机构的监督和促进

充分发挥看门人的作用

最近，中国证监会上海监督管理局党委书记、上海市监察局局长程和宏表示，根据"证券法"和证券监督管理委员会关于科技创新委员会登记制度的规定，上海证券监督管理局正在加强对证券公司、会计师、律师等中介机构的推荐、审核和审核工作的监督检查，敦促他们充分发挥市场中介机构的作用，认真认真地查处不尽责的市场中介机构，依法追究其法律责任。

新"证券法"实施以来，监管部门加大了对违法违法行为的查处力度，对中介机构的监管也更加严格。

根据通华顺iFind的数据，截至今年1月31日，自去年3月新"证券法"实施以来，111家中介机构(包括证券公司、会计师事务所、资产评估机构和律师事务所)及其业务部门共受到中国证监会和当地证监会的221次处罚，其中7次是行政处罚，214次是行政监管措施(包括监管谈话、发出警告函、警告、责令改正、限制经营活动等)。